0 تا 100 قوانین مالیاتی در دبی

معرفی انواع مالیات در امارت

دبی به عنوان یکی از مقاصد محبوب برای سرمایه‌گذاری در امارات، از قوانین مالیاتی متنوع و شفاف برخوردار است که افراد و شرکت‌ها را به خود جذب می‌کند. از مالیات بر ارزش‌افزوده گرفته تا مالیات شرکت‌ها، هر کدام نقش خاصی در نظام اقتصادی این شهر ایفا می‌کنند. در ادامه، به بررسی انواع مالیات‌های موجود در امارات پرداخته و اطلاعات مفیدی را به شما ارائه خواهیم داد.

1. مالیات خرید ملک در دبی

خرید ملک در دبی یکی از راه‌های جذاب سرمایه‌گذاری است. اما خریداران باید 4 درصد از ارزش ملک را به عنوان مالیات ثبت بپردازند. این مالیات هنگام انتقال مالکیت به اداره اراضی دبی (DLD) پرداخت می‌شود. نرخ پایین این مالیات، دبی را به یکی از ارزان‌ترین شهرها برای خرید ملک تبدیل کرده است.

2. مالیات اجاره ملک در دبی

مالکان و مستأجران در دبی باید مالیات اجاره پرداخت کنند. نرخ این مالیات برای املاک مسکونی 5 درصد از اجاره سالانه و برای املاک تجاری 10 درصد است. این مبلغ معمولاً به صورت سالانه پرداخت می‌شود و تأثیر قابل توجهی بر هزینه‌های زندگی یا کسب‌وکار ندارد.

3. مالیات بر ارزش‌ افزوده (VAT)

از سال 2018، مالیات بر ارزش‌افزوده با نرخ 5 درصد در امارات معرفی شد. این مالیات بر اکثر کالاها و خدمات اعمال می‌شود و کسب‌وکارها باید آن را در قیمت‌های خود لحاظ کنند. با این حال، نرخ پایین این مالیات باعث شده تا همچنان زندگی در دبی نسبت به بسیاری از کشورهای دیگر مقرون‌به‌صرفه‌تر باشد.

4. مالیات کالاهای غیرمستقیم در امارات

مالیات بر کالاهای غیرمستقیم، شامل مالیات‌های سنگین بر محصولات خاصی مانند سیگار (100 درصد ) و نوشیدنی‌های انرژی‌زا یا نوشابه‌های گازدار (50 درصد ) است. این مالیات‌ها بیشتر با هدف تنظیم و هدایت الگوی مصرف اعمال می‌شوند تا تأمین منابع مالی دولت.

5. مالیات شرکت در امارات

تا پیش از سال 2023، امارات مالیاتی بر شرکت‌ها اعمال نمی‌کرد. اما از این سال، شرکت‌ها ملزم به پرداخت 9 درصد مالیات بر سود هستند. البته، شرکت‌هایی که در مناطق آزاد فعالیت می‌کنند، همچنان از این مالیات معاف هستند.

6. مالیات توریستی در امارات

گردشگران نیز هنگام اقامت در هتل‌ها یا استفاده از خدمات تفریحی، باید مالیات توریستی پرداخت می‌کنند. این مالیات به صورت متغیر بوده و شامل مالیات هتل‌ها، رستوران‌ها و خدمات لوکس می‌شود.

7. مالیات بر سود سرمایه

یکی از جذاب‌ترین ویژگی‌های دبی، معافیت از مالیات بر سود سرمایه است. این موضوع به‌خصوص برای افرادی که قصد دارند دارایی‌های خود را بفروشند یا در سرمایه‌گذاری در امارات فعالیت کنند، بسیار مهم است.

8. مالیات بر ارث

این نوع مالیات در امارات محدود است و تنها در شرایط خاصی اعمال می‌شود. افرادی که در دبی ملک یا دارایی دیگری دارند، بهتر است با مشاوران حقوقی مشورت کنند تا اطلاعات دقیق‌تری دریافت کنند.

9. مالیات بر واردات و صادرات

واردات کالا در امارات مشمول مالیات 5 درصد است، اما بسیاری از کالاها مانند: تجهیزات پزشکی معاف هستند. در مقابل، صادرات به طور کلی از مالیات معاف است.

10. مالیات بر درآمد شخصی

امارات هیچ‌گونه مالیاتی بر درآمد شخصی اعمال نمی‌کند که این ویژگی دبی را به مقصدی جذاب برای کار در دبی تبدیل کرده است.

چگونه مالیات در دبی را به‌صورت قانونی به حداقل برسانیم؟

راهکارهایی برای کاهش قانونی مالیات در امارات وجود دارند که عبارت‌اند از: 1- ثبت شرکت در مناطق آزاد که معاف از مالیات است و 2- انتخاب روش‌های سرمایه‌گذاری‌ که نیاز به پرداخت مالیات ندارند. همچنین، استفاده از مشاوره مالیاتی می‌تواند به شناسایی فرصت‌های قانونی برای کاهش مالیات کمک کند.

در این میان، قرارداد CRS که یک توافق بین‌المللی برای تبادل اطلاعات مالیاتی است، شفافیت مالی را افزایش داده و بیشتر بر حساب‌های خارجی تأثیر می‌گذارد. این قرارداد برای افرادی که به‌صورت قانونی فعالیت می‌کنند، چالشی ایجاد نمی‌کند و صرفاً به شفافیت بیشتر کمک می‌کند.

متن انگلیسی:

“The UAE does not levy income tax on individuals. However, it levies 5 per cent value added Tax on the purchase of goods and services, levied at each stage of the supply chain and ultimately borne by the end consumer“

ترجمه فارسی:

امارات متحده عربی از افراد مالیات بر درآمد دریافت نمی‌کند. با این حال، 5 درصد مالیات بر ارزش افزوده برای خرید کالاها و خدمات اعمال می‌شود که در هر مرحله از زنجیره تأمین محاسبه شده و در نهایت بر عهده مصرف‌کننده نهایی است.

منبع: u.ae

آیا مهاجران در امارات باید مالیات بپردازند؟

مهاجرانی که در امارات متحده عربی اقامت دارند، از پرداخت مالیات بر درآمد شخصی معاف هستند؛ این معافیت برای تمامی ساکنان، بدون توجه به ملیت، اعمال می‌شود. با این حال، مالیات‌هایی مانند: مالیات بر ارزش افزوده (VAT) با نرخ 5٪ بر کالاها و خدمات و مالیات‌های غیرمستقیم بر محصولات خاص مانند: نوشیدنی‌های گازدار و انرژی‌زا وجود دارد.

همچنین، از ژوئن 2023، شرکت‌هایی که سود سالانه آن‌ها بیش از 375,000 درهم باشد، مشمول مالیات با نرخ 9٪ هستند. بنابراین، در حالی که درآمد شخصی مهاجران مشمول مالیات نمی‌شود، برخی مالیات‌های غیرمستقیم و شرکتی ممکن است بر آن‌ها تأثیر بگذارد.

امارات: فرصتی بی‌نظیر برای سرمایه‌ گذاری و زندگی با حداقل مالیات

دبی با سیستم مالیاتی شفاف و نرخ‌های پایین، نبود مالیات بر درآمد و سود سرمایه، و معافیت‌های مالیات در مناطق آزاد، به مقصدی ایده‌آل برای زندگی، کار و سرمایه‌گذاری تبدیل شده است. همچنین طرح‌هایی مانند: ویزای طلایی امارات و فرصت‌های قانونی کاهش مالیات، جذابیت این شهر را افزایش می‌دهند.

با وجود برخی مالیات‌ها مانند: ارزش افزوده و اجاره، هزینه‌های مالیاتی دبی همچنان پایین‌تر از بسیاری از کشورها است و شناخت این قوانین می‌تواند به بهره‌وری مالی و سرمایه‌گذاری موفق کمک کند.